Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

РЕШЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ УКРАИНЫ

от 26 сентября 2019 года №562

О внесении изменений в Положение о порядке составления и представления административных данных относительно деятельности торговцев ценными бумагами в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку

Согласно пункту 13 статьи 8 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", Закону Украины "Об аудите финансовой отчетности и аудиторской деятельности", с целью усовершенствования требований к представлению административных данных относительно деятельности торговцев ценными бумагами в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:

1. Внести в Положение о порядке составления и представления административных данных относительно деятельности торговцев ценными бумагами в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку, утвержденное решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 25 сентября 2012 года №1283, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 16 октября 2012 года за №1737/22049 (с изменениями), такие изменения:

1) в абзаце третьем пункта 3 раздела I слова "Сведений о заключении "подозрительного(ых) договора(ов) на неорганизованном рынке" заменить словами "Сведений о заключении договора(ов), в том числе "подозрительного(ых)"  договора(ов), с ценными бумагами или другими финансовыми инструментами торговцем ценными бумагами на неорганизованном рынке";

2) в разделе II:

пункт 1 дополнить новым абзацем такого содержания:

"квартальные.";

после пункта 2 дополнить раздел новым пунктом 3 следующего содержания:

"3. Квартальные Данные состоят из:

3.1. Справки о составе активов торговца ценными бумагами по состоянию на последний день отчетного квартала (кроме банков) (приложение 16 к настоящему Положению).

3.2. Справки об обязательствах торговца ценными бумагами по состоянию на последний день отчетного квартала (кроме банков) (приложение 17 к настоящему Положению).

3.3. Справки о составляющих собственного капитала торговца ценными бумагами по состоянию на последний день отчетного квартала (кроме банков) (приложение 18 к настоящему Положению).

3.4. Справки о финансовых результатах и другом совокупном доходе торговца ценными бумагами, полученных в течение отчетного года (кроме банков) (приложение 19 к настоящему Положению).".

В связи с этим пункты 3 - 6 считать соответственно пунктами 4 - 7;

пункты 5 - 7 изложить в следующей редакции:

"5. В состав квартальных Данных входят промежуточная финансовая отчетность (кроме банков), требования к которой устанавливаются соответствующим нормативно-правовым актом, и месячные Данные за последний месяц отчетного квартала.

6. В состав месячных Данных за март месяц входят годовая финансовая отчетность (кроме банков), требования к которой устанавливаются соответствующим нормативно-правовым актом, и справка об аудиторском отчете (приложение 20 к настоящему Положению).

7. Нерегулярные Данные состоят из справки о выполненном(ых) или расторгнутом(ых) договоре(ах) с ценными бумагами или другими финансовыми инструментами торговцем ценными бумагами на неорганизованном рынке (приложение 12 к настоящему Положению) и справки о заключенном(ых) договоре(ах), в том числе "подозрительном(ых)" договоре(ах), с ценными бумагами или другими финансовыми инструментами торговцем ценными бумагами на неорганизованном рынке (приложение 14 к настоящему Положению).";

3) в разделе III:

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Торговец ценными бумагами подает Данные в центральный аппарат Комиссии в сроки:

месячные - не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным. Месячные Данные за последний месяц квартала подаются в составе квартальных Данных;

нерегулярные - не позднее 24:00 следующего рабочего дня после даты возникновения нерегулярных Данных;

квартальные - не позднее последнего числа месяца, который наступает за отчетным кварталом.";

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. Нерегулярные Данные торговца ценными бумагами подаются по факту их возникновения, а именно при исполнении и/или расторжении договоров, при заключении договоров, в том числе "подозрительных" договоров с ценными бумагами или другими финансовыми инструментами торговцем ценными бумагами на неорганизованном рынке.

В случае если дата заключения торговцем ценными бумагами договора с ценными бумагами или другими финансовыми инструментами на неорганизованном рынке совпадает с датой его исполнения или расторжения, нерегулярные Данные торговца ценными бумагами подаются относительно его исполнения или расторжения.";

4) в приложениях к Положению:

строки двадцать третью - тридцать четвертую приложения 1 исключить.

В связи с этим строку тридцать пятую считать строкой двадцать третьей;

приложение 2 изложить в новой редакции, которое прилагается;

приложение 3 после строки двадцать второй дополнить новыми строками двадцать третьей, двадцать четвертой следующего содержания:

"Балансовая стоимость ценных бумаг или других финансовых инструментов (грн.)

Справедливая стоимость ценных бумаг или других финансовых инструментов (грн.)".

В связи с этим строку двадцать третью считать строкой двадцать пятой;

приложения 12, 14 изложить в новой редакции, которые прилагаются;

дополнить Положение новыми приложениями 16 - 20, которые прилагаются.

2. Департамента методологии регулирования профессиональных участников рынка ценных бумаг (Курочкина И.) обеспечить:

обнародование настоящего решения на официальном веб-сайте Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку;

представление этого решения на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины.

3. Это решение вступает в силу с 1 января 2020 года, но не ранее дня его официального опубликования.

4. Контроль за выполнением этого решения возложить на члена Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Тарабакина Д.

 

Согласовано:  Председателем Государственной службы финансового мониторинга Украины

И.Черкасский

Исполняющим обязанности Председателя Государственного агентства  по вопросам электронного управления Украины

В.Бакал

Приложение 2