Утратил силу

Документ утратил силу с 1 октября 2021 в соответствии с пунктом 8.2 Указания Центрального банка Российской Федерации от 2 августа 2021 года №5873-У

О вступлении в силу документа смотри пункт 7.1

Зарегистрировано

Министерством юстиции

Российской Федерации

23 марта 2018 года №50496

УКАЗАНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 30 ноября 2017 года №4630-У

О требованиях к осуществлению дилерской, брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности форекс-дилеров в части расчета показателя достаточности капитала

Настоящее Указание на основании пункта 3 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года №39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №17, ст. 1918; 2001, №33, ст. 3424; 2002, №52, ст. 141; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3225; 2005, №11, ст. 900; №25, ст. 2426; 2006, №1, ст. 5; №2, ст. 172; №17, ст. 1780; №31, ст. 3437; №43, ст. 4412; 2007, №1, ст. 45; №18, ст. 2117; №22, ст. 2563; №41, ст. 4845; №50, ст. 6247; 2008, №52, ст. 6221; 2009, №1, ст. 28; №18, ст. 2154; №23, ст. 2770; №29, ст. 3642; №48, ст. 5731; №52, ст. 6428; 2010, №7, ст. 1988; №31, ст. 4193; №41, ст. 5193; 2011, №7, ст. 905; №23, ст. 3262; №29, ст. 4291; №48, ст. 6728; №49, ст. 7040; №50, ст. 7357; 2012, №25, ст. 3269; №31, ст. 4334; №53, ст. 7607; 2013, №26, ст. 3207; №30, ст. 4043, ст. 4082, ст. 4084; №51, ст. 6699; №52, ст. 6985; 2014, №30, ст. 4219; 2015, №1, ст. 13; №14, ст. 2022; №27, ст. 4001; №29, ст. 4348, ст. 4357; 2016 №1, ст. 50, ст. 81; №27, ст. 4225; 2017, №25, ст. 3592; №27, ст. 3925; №30, ст. 4444; №48, ст. 7052) (далее - Федеральный закон "О рынке ценных бумаг") устанавливает требования к осуществлению дилерской, брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности форекс-дилеров в части расчета показателя достаточности капитала.

Глава 1. Общие положения

1.1. Дилер, брокер, управляющий и форекс-дилер (далее - профессиональные участники) обязаны рассчитывать показатель достаточности капитала (далее - ПДК) в соответствии с требованиями настоящего Указания.

1.2. ПДК рассчитывается по формуле:

 

Формула 1-2 к Указанию ЦБ РФ от 30.11.2017 г. №4630-У

где:

К - величина капитала профессионального участника, рассчитанная в соответствии с пунктом 2.1 настоящего Указания;

КР - величина кредитного риска профессионального участника, рассчитанная в соответствии с пунктом 3.1 настоящего Указания;

РР - величина рыночного риска профессионального участника, рассчитанная в соответствии с пунктом 4.1 настоящего Указания.

1.3. Профессиональный участник рассчитывает ПДК ежемесячно по состоянию на последнюю календарную дату месяца, а в случае направления требования Банка России в соответствии с пунктом 7 статьи 44 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" - по состоянию на дату, указанную в таком требовании (далее - дата расчета).

Информация о значении рассчитанного профессиональным участником ПДК и о величинах, включаемых в его расчет, должна быть доступна Банку России в течение пяти лет с даты расчета ПДК.

1.4. Величины, используемые в настоящем Указании, включая балансовые активы и пассивы, внебалансовые требования и обязательства, номинированные в иностранной валюте, включаются профессиональным участником в расчет ПДК в рублевом эквиваленте, рассчитанном по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату расчета ПДК.

В случае если официальный курс иностранной валюты по отношению к рублю не устанавливается Банком России, курс данной валюты профессиональным участником определяется с использованием установленного Банком России официального курса доллара США по отношению к рублю, действующего на дату определения курса, и курса данной иностранной валюты к доллару США на дату, предшествующую дате определения курса.

1.5. Требования настоящего Указания не распространяются на профессиональных участников, являющихся кредитными организациями, а также на профессиональных участников, имеющих лицензию управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.

Глава 2. Расчет величины капитала профессионального участника

2.1. Величина капитала профессионального участника рассчитывается профессиональным участником как сумма величин основного и дополнительного капитала, рассчитываемых в соответствии с пунктами 2.2 и 2.3 настоящего Указания соответственно, за вычетом показателей, указанных в пункте 2.7 настоящего Указания.

2.2. Величина основного капитала профессионального участника рассчитывается профессиональным участником как сумма величин показателей, предусмотренных подпунктами 2.2.1 - 2.2.7 настоящего пункта, уменьшенная на величину показателей, предусмотренных пунктом 2.4 настоящего Указания, с учетом требования, установленного пунктом 2.6 настоящего Указания.

В расчет величины основного капитала профессионального участника включаются величины следующих показателей.

2.2.1. Уставный капитал профессионального участника, составленный из номинальной стоимости обыкновенных акций, приобретенных акционерами, в случае если профессиональный участник создан в организационно-правовой форме акционерного общества.

Уставный капитал профессионального участника в организационно-правовой форме акционерного общества принимается профессиональным участником в расчет величины основного капитала в части акций, отчет об итогах выпуска которых зарегистрирован Банком России или уведомление об итогах выпуска которых представлено в Банк России на дату расчета ПДК.

Величина уставного капитала профессионального участника определяется профессиональным участником исходя из номинальной стоимости обыкновенных акций, приобретенных акционерами, в том числе акций, эмиссия которых осуществлялась до вступления в силу Федерального закона "О рынке ценных бумаг".

В случае реорганизации профессионального участника в организационно-правовой форме акционерного общества в форме присоединения к нему другого юридического лица увеличение уставного капитала профессионального участника, к которому осуществляется присоединение, осуществляемое путем размещения дополнительных акций, также принимается профессиональным участником в расчет величины основного капитала профессионального участника. При этом указанное увеличение уставного капитала профессионального участника принимается профессиональным участником в расчет величины основного капитала профессионального участника с даты внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности последнего из присоединенных юридических лиц.

2.2.2. Уставный капитал профессионального участника, составленный из номинальной стоимости долей участников, в случае если профессиональный участник создан в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью.

В случае реорганизации профессионального участника в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью в форме присоединения к нему другого юридического лица увеличение уставного капитала профессионального участника, к которому осуществляется присоединение, также принимается профессиональным участником в расчет величины основного капитала профессионального участника. При этом указанное увеличение уставного капитала профессионального участника принимается профессиональным участником в расчет величины основного капитала профессионального участника, к которому осуществляется присоединение, с даты внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности последнего из присоединенных юридических лиц.

При реорганизации профессионального участника, созданного в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью, в форме преобразования в акционерное общество до дня регистрации Банком России отчета об итогах выпуска акций такого акционерного общества в расчет величины основного капитала профессиональным участником включается величина уставного капитала, составленного из номинальной стоимости долей участников такого профессионального участника.

2.2.3. Эмиссионный доход профессионального участника, определяемый как величина:

разницы между ценой размещения акций (реализации долей) и их номинальной стоимостью, полученной при формировании или увеличении уставного капитала профессионального участника и (или)

разницы между стоимостью акций (долей), рассчитанной исходя из курса иностранной валюты, установленного Банком России на день поступления иностранной валюты в оплату уставного капитала профессионального участника, и стоимостью акций (долей), установленной в решении профессионального участника о выпуске акций (в решении общего собрания учредителей профессионального участника об оплате долей иностранной валютой).

Эмиссионный доход профессионального участника в организационно-правовой форме акционерного общества принимается профессиональным участником в расчет величины основного капитала профессионального участника в части акций, приобретенных его акционерами, в том числе акций, эмиссия которых осуществлялась до вступления в силу Федерального закона "О рынке ценных бумаг".

Эмиссионный доход профессионального участника в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью включается профессиональным участником в расчет величины основного капитала профессионального участника с даты, следующей за датой внесения в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц записи об увеличении уставного капитала.

2.2.4. Прибыль текущего года профессионального участника, в случае если в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности у профессионального участника имеется аудиторское заключение, указанное в статье 6 Федерального закона от 30 декабря 2008 года №307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, №1, ст. 15; 2010, №27, ст. 3420; №51, ст. 6810; 2011, №1, ст. 12; №19, ст. 2716; №27, 3880; №29, ст. 4291; №48, ст. 6728; 2013, №27, ст. 3477; №30, ст. 4084; №52, ст. 6961; 2014, №10, ст. 954; №49, ст. 6912; 2016, №27, ст. 4169, ст. 4195, ст. 4293; 2017, №18, ст. 2673) и содержащее мнение аудиторской организации, индивидуального аудитора о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности профессионального участника (далее - аудиторское заключение).

бесплатный документ

Полный текст доступен после авторизации.

Указание Центрального банка Российской Федерации от 30 ноября 2017 года №4630-У
"О требованиях к осуществлению дилерской, брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности форекс-дилеров в части расчета показателя достаточности капитала"

О документе

Номер документа:4630-У
Дата принятия: 30/11/2017
Состояние документа:Утратил силу
Регистрация в МинЮсте: № 50496 от 23/03/2018
Начало действия документа:31/05/2018
Органы эмитенты: Банки
Утратил силу с:01/10/2021

Документ утратил силу с 1 октября 2021 в соответствии с пунктом 8.2 Указания Центрального банка Российской Федерации от 2 августа 2021 года №5873-У

Опубликование документа

Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru/, 29 марта 2018 года.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 7.1 настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 31 мая 2018 года.