База данных

Дата обновления БД:

17.06.2019

Добавлено/обновлено документов:

55 / 263

Всего документов в БД:

92343

Действует

О вступлении в силу документа смотри пункт 14.1

Зарегистрирована

Министерством юстиции

Российской Федерации

12 июля 2017 года №47383

ИНСТРУКЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 28 июня 2017 года №180-И

Об обязательных нормативах банков

(В редакции Указаний Центрального банка Российской Федерации от 08.09.2017 г. №4521-У, 06.12.2017 г. №4635-У, 02.04.2018 г. №4763-У, 04.07.2018 г. №4851-У, 26.07.2018 г. №4875-У, 03.09.2018 г. №4899-У, 27.11.2018 г. №4989-У)

Настоящая Инструкция на основании статей 62, 64 - 67, 70 - 72 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №28, ст. 2790; 2003, №2, ст. 157; №52, ст. 5032; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №25, ст. 2426; №30, ст. 3101; 2006, №19, ст. 2061; №25, ст. 2648; 2007, №1, ст. 9, ст. 10; №10, ст. 1151; №18, ст. 2117; 2008, №42, ст. 4696, ст. 4699; №44, ст. 4982; №52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, №1, ст. 25; №29, ст. 3629; №48, ст. 5731; 2010, №45, ст. 5756; 2011, №7, ст. 907; №27, ст. 3873; №43, ст. 5973; №48, ст. 6728; 2012, №50, ст. 6954; №53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, №11, ст. 1076; №14, ст. 1649; №19, ст. 2329; №27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; №30, ст. 4084; №49, ст. 6336; №51, ст. 6695, ст. 6699; №52, ст. 6975; 2014, №19, ст. 2311, ст. 2317; №27, ст. 3634; №30, ст. 4219; №40, ст. 5318; №45, ст. 6154; №52, ст. 7543; 2015, №1, ст. 4, ст. 37; №27, ст. 3958, ст. 4001; №29, ст. 4348, ст. 4357; №41, ст. 5639; №48, ст. 6699; 2016, №1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; №26, ст. 3891; №27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, №1, ст. 46; №14, ст. 1997; №18, ст. 2661, ст. 2669) (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"), статьи 24 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года №17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №6, ст. 492; 1998, №31, ст. 3829; 1999, №28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, №26, ст. 2586; №33, ст. 3424; 2002, №12, ст. 1093; 2003, №27, ст. 2700; №50, ст. 4855; №52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №1, ст. 18, ст. 45; №30, ст. 3117; 2006, №6, ст. 636; №19, ст. 2061; №31, ст. 3439; №52, ст. 5497; 2007, №1, ст. 9; №22, ст. 2563; №31, ст. 4011; №41, ст. 4845; №45, ст. 5425; №50, ст. 6238; 2008, №10, ст. 895; 2009, №1, ст. 23; №9, ст. 1043; №18, ст. 2153; №23, ст. 2776; №30, ст. 3739; №48, ст. 5731; №52, ст. 6428; 2010, №8, ст. 775; №27, ст. 3432; №30, ст. 4012; №31, ст. 4193; №47, ст. 6028; 2011, №7, ст. 905; №27, ст. 3873, ст. 3880; №29, ст. 4291; №48, ст. 6730; №49, ст. 7069; №50, ст. 7351; 2012, №27, ст. 3588; №31, ст. 4333; №50, ст. 6954; №53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, №11, ст. 1076; №19, ст. 2317, ст. 2329; №26, ст. 3207; №27, ст. 3438, ст. 3477; №30, ст. 4084; №40, ст. 5036; №49, ст. 6336; №51, ст. 6683, ст. 6699; 2014, №6, ст. 563; №19, ст. 2311; №26, ст. 3379, ст. 3395; №30, ст. 4219; №40, ст. 5317, ст. 5320; №45, ст. 6144, ст. 6154; №49, ст. 6912; №52, ст. 7543; 2015, №1, ст. 37; №17, ст. 2473; №27, ст. 3947, ст. 3950; №29, ст. 4355, ст. 4357, ст. 4385; №51, ст. 7243; 2016, №1, ст. 23; №15, ст. 2050; №26, ст. 3860; №27, ст. 4294, ст. 4295; 2017, №14, ст. 2000; №18, ст. 2661, ст. 2669; №25, ст. 3596) (далее - Федеральный закон "О банках и банковской деятельности") и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 29 мая 2017 года №12) устанавливает числовые значения и методики определения обязательных нормативов банков, а также особенности осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Глава 1. Общие положения

1.1. Настоящая Инструкция применяется в отношении следующих обязательных нормативов банков с универсальной лицензией (далее - банки):

достаточности капитала;

ликвидности;

максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

максимального размера крупных кредитных рисков;

абзац шестой утратил силу;

совокупной величины риска по инсайдерам банка;

использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц).

(В пункт 1.1 внесены изменения в соответствии с Указаниями Центрального банка Российской Федерации от 06.12.2017 г. №4635-У, 03.09.2018 г. №4899-У)
(см. предыдущую редакцию)

1.2. Числовые значения и методики определения иных обязательных нормативов, установленных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а именно: предельного размера имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; минимального размера резервов, создаваемых под риски; размеров валютного и процентного рисков; обязательных нормативов для банков с базовой лицензией, банковских групп и небанковских кредитных организаций - устанавливаются иными нормативными актами Банка России.

(В пункт 1.2 внесены изменения в соответствии с Указанием Центрального банка Российской Федерации от 06.12.2017 г. №4635-У)
(см. предыдущую редакцию)

1.3. Обязательные нормативы банков (далее - обязательные нормативы) рассчитываются в соответствии с определенными в настоящей Инструкции методиками их определения на основании принципов достоверности и объективности, осмотрительности, преобладания экономической сущности над формой и других международно признанных принципов, позволяющих качественно оценить операции и отразить их в отчетности. При расчете обязательных нормативов учитываются остатки на балансовых и внебалансовых счетах (их частях), если иное не определено Банком России.

При расчете обязательных нормативов должны выполняться следующие требования:

если остатки на балансовых счетах и (или) их части, не входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в настоящей Инструкции для расчета обязательного норматива, по экономическому содержанию относятся к рискам, регулируемым (ограничиваемым) обязательным нормативом, банк включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива;

если остатки на балансовых счетах и (или) их части, входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в настоящей Инструкции для расчета обязательного норматива, и предназначенные для покрытия (уменьшения) регулируемого им риска, по экономическому содержанию не покрывают (не уменьшают) данный риск, банк не включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива.

При расчете обязательных нормативов банками, осуществляющими функции центрального контрагента, соответствующими условиям кода 8846 приложения 1 к настоящей Инструкции, не учитываются остатки на балансовых и внебалансовых счетах (их частях), образовавшиеся в результате проведения операций при осуществлении клиринговой деятельности и функций центрального контрагента.

В расчет обязательных нормативов, показателей и кодов, предусмотренных настоящей Инструкцией, а также в расчет коэффициента рублевого фондирования включаются требования (активы), обязательства (пассивы), доходы, расходы, прочий совокупный доход, отражаемые на соответствующих балансовых счетах, за исключением остатков по счетам, предназначенным для учета:

корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость предоставленных (размещенных) денежных средств, приобретенных прав требования при первоначальном признании, а также при последующей оценке стоимости указанных финансовых активов;

корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость привлеченных денежных средств при первоначальном признании, а также при последующей оценке стоимости указанных финансовых обязательств;

корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость долговых ценных бумаг;

переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость привлеченных денежных средств, выпущенных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток;

переоценки долевых ценных бумаг, отраженной при первоначальном признании ценных бумаг;

переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток или через прочий совокупный доход, по которым формируется резерв на возможные потери или резерв на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности;

оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки (в том числе по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход), отраженного на балансовых счетах N№10630 и 10631;

корректировок сформированного резерва на возможные потери до суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки;

суммы затрат по сделке по финансовым обязательствам и финансовым активам, отраженной на балансовом счете №47440;

величин начисленных, но фактически не полученных кредитной организацией процентов по ссудам, иным активам, классифицированным в IV и V категории качества в целях формирования резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.

(В пункт 1.3 внесены изменения в соответствии с Указаниями Центрального банка Российской Федерации от 06.12.2017 г. №4635-У, 27.11.2018 г. №4989-У)
(см. предыдущую редакцию)

1.4. Настоящая Инструкция устанавливает числовые значения и методику расчета следующих надбавок к нормативам достаточности капитала банка (далее - надбавки):

поддержания достаточности капитала;

антициклической;

за системную значимость.

1.5. При расчете обязательных нормативов рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами по международной рейтинговой шкале "Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings) или "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) либо "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody"s Investors Service) (далее - иностранные кредитные рейтинговые агентства), используются только в отношении иностранных объектов рейтинга (за исключением пункта 2.6 настоящей Инструкции, приложений 7, 10 к настоящей Инструкции, в которых рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, используются с учетом положений документов Базельского комитета по банковскому надзору).

В отношении российских объектов рейтинга используются кредитные рейтинги, присвоенные по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитными рейтинговыми агентствами, сведения о которых внесены Банком России в реестр кредитных рейтинговых агентств (далее - российские кредитные рейтинговые агентства), не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России. Информация о минимальных уровнях кредитных рейтингов, присвоенных российскими кредитными рейтинговыми агентствами, размещается на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - официальный сайт Банка России) и публикуется в "Вестнике Банка России".

Рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, используются при применении настоящей Инструкции с учетом особенностей, установленных Указанием Банка России от 25 ноября 2014 года №3453-У "Об особенностях использования рейтингов кредитоспособности в целях применения нормативных актов Банка России", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2014 года №35194.

(В пункт 1.5 внесены изменения в соответствии с Указанием Центрального банка Российской Федерации от 06.12.2017 г. №4635-У)
(см. предыдущую редакцию)

Глава 2. Нормативы достаточности капитала банка: норматив достаточности базового капитала банка, норматив достаточности основного капитала банка , норматив достаточности собственных средств (капитала) банка и норматив достаточности собственных средств (капитала) банка с учетом взвешивания активов по уровню риска 100 процентов

(В наименование главы 2 внесены изменения в соответствии с Указанием Центрального банка Российской Федерации от 06.12.2017 г. №4635-У)
(см. предыдущую редакцию)

2.1. Нормативы достаточности капитала банка, за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка с учетом взвешивания активов по уровню риска 100 процентов (далее - норматив финансового рычага (H1.4), рассчитываются как отношения величины базового капитала банка, величины основного капитала банка и величины собственных средств (капитала) банка, определяемых по методике, предусмотренной Положением Банка России от 28 декабря 2012 года №395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года №27259, 29 ноября 2013 года №30499, 2 октября 2014 года №34227, 11 декабря 2014 года №35134, 17 декабря 2014 года №35225, 24 марта 2015 года №36548, 5 июня 2015 года №37549, 5 октября 2015 года №39152, 8 декабря 2015 года №40018, 17 декабря 2015 года №40151, 26 августа 2016 года №43442 (далее - Положение Банка России №395-П), к сумме:

кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска), с учетом применения надбавок к коэффициентам риска, установленных Указанием Банка России от 31 августа 2018 года №4892-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 сентября 2018 года №52249 (далее - Указание Банка России №4892-У);

кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

кредитного риска по производным финансовым инструментам;

риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента;

операционного риска;

рыночного риска.

2.1.1. Нормативы достаточности капитала банка - норматив достаточности базового капитала банка (далее - норматив Н1.1), норматив достаточности основного капитала банка (далее - норматив Н1.2), норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (далее - норматив Н1.0) - рассчитываются по формуле:

180-И-17 с изм 4989-У-18 

Положения абзаца второго подпункта 2.1.1 пункта 2.1 в части кода 8772 утрачивают силу с 31 декабря 2021 года.

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

Глава 1. Общие положения Глава 2. Нормативы достаточности капитала банка: норматив достаточности базового капитала банка, норматив достаточности основного капитала банка , норматив достаточности собственных средств (капитала) банка и норматив достаточности собственных средств (капитала) банка с учетом взвешивания активов по уровню риска 100 процентов Глава 3. Надбавки к нормативам достаточности капитала банка Глава 4. Нормативы ликвидности банка Глава 5. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) Глава 6. Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) Глава 7. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) Глава 8. Максимальный размер риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Н25) Глава 9. Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1) Глава 10. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) Глава 11. Порядок применения банками настоящей Инструкции Глава 12. Особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением банками обязательных нормативов и надбавок, установленных настоящей Инструкцией Глава 13. Об основаниях и порядке установления контрольных значений обязательных нормативов Глава 14. Заключительные положения Приложение 1 Приложение 2 Приложение 3 Приложение 4 Приложение 5 Приложение 6 Приложение 7 Приложение 8 Приложение 9 Приложение 10

Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 28 июня 2017 года №180-И
"Об обязательных нормативах банков"

О документе

Номер документа:180-И
Дата принятия: 28/06/2017
Состояние документа:Действует
Регистрация в МинЮсте: № 47383 от 12/07/2017
Начало действия документа:28/07/2017
Органы эмитенты: Банки

Опубликование документа

Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru/, 17 июля 2017 года.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 14.1 настоящая Инструкция вступает в силу по истечении 10 дней после дня ее официального опубликования - с 28 июля 2017 года.

Редакции документа

Текущая редакция принята: 27/11/2018  документом  Указание Центрального банка Российской Федерации О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года №180-И... № 4989-У от 27/11/2018
Вступила в силу с: 01/01/2019


Редакция от 03/09/2018, принята документом Указание Центрального банка Российской Федерации О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года №180-И Об обязательных... № 4899-У от 03/09/2018
Вступила в силу с: 08/10/2018


Редакция от 26/07/2018, принята документом Указание Центрального банка Российской Федерации О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года №180-И Об обязательных... № 4875-У от 26/07/2018
Вступила в силу с: 09/09/2018


Редакция от 04/07/2018, принята документом Указание Центрального банка Российской Федерации О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года №180-И... № 4851-У от 04/07/2018
Вступила в силу с: 24/07/2018


Редакция от 02/04/2018, принята документом Указание Центрального банка Российской Федерации О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года №180-И... № 4763-У от 02/04/2018
Вступила в силу с: 29/04/2018


Редакция от 06/12/2017, принята документом Указание Центрального банка Российской Федерации О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года №180-И Об обязательных... № 4635-У от 06/12/2017
Вступила в силу с: 27/01/2018


Редакция от 08/09/2017, принята документом Указание Центрального банка Российской Федерации О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года №180-И Об... № 4521-У от 08/09/2017
Вступила в силу с: 16/12/2017


Первоначальная редакция от 28/06/2017

Приложения к документу

Приложение 1 с изм 4989-У-18

Приложение 7 с изм 4899-У